194/2011 Sb.Vyhláška o podrobnější úpravě některých pravidel v kolektivním investování
Částka: | 070 | Druh předpisu: | Vyhláška |
Rozeslána dne: | 15. července 2011 | Autor předpisu: | Česká národní banka |
Přijato: | 27. června 2011 | Nabývá účinnosti: | 15. července 2011 |
Platnost předpisu: | Zrušen předpisem 240/2013 Sb. | Pozbývá platnosti: | 19. srpna 2013 |
Text předpisu s celou hlavičkou je dostupný pouze pro registrované uživatele.
VYHLÁŠKA
ze dne 27. června 2011
o podrobnější úpravě některých pravidel v kolektivním investování
Česká národní banka stanoví podle § 139 odst. 2 zákona č. 189/2004 Sb., o kolektivním investování, ve znění zákona č. 188/2011 Sb., (dále jen „zákon“) k provedení § 9 odst. 6, § 23a odst. 2, § 26 odst. 3, § 27 odst. 8, § 28 odst. 11, § 30a odst. 4, § 35a odst. 6, § 35b odst. 5, § 49b odst. 7, § 55 odst. 5, § 74a odst. 8, § 75 odst. 3, § 82 odst. 4, § 89, § 100d odst. 2, § 100o odst. 2 zákona:
Tato vyhláška zapracovává příslušné předpisy Evropské unie1) a podrobněji upravuje
a) pravidla obezřetného výkonu činnosti investiční společnosti nebo investičního fondu podle § 9 odst. 6 a § 74a odst. 8 zákona,
b) pravidla obhospodařování majetku fondu kolektivního investování podle § 26 odst. 3, § 27 odst. 8, § 28 odst. 11, § 49b odst. 7, § 55 odst. 5 a § 82 odst. 4 zákona,
c) pravidla jednání investiční společnosti nebo investičního fondu podle § 75 odst. 3 zákona,
d) uveřejňování informací podle § 89, § 100d odst. 2 a § 100o odst. 2 zákona a
e) zvláštní ustanovení pro řídící standardní fond a podřízený standardní fond a jejich depozitáře a auditory podle § 23a odst. 2, § 30a odst. 4, § 35a odst. 6 a § 35b odst. 5 zákona.
Pro účely této vyhlášky se rozumí
a) compliance průběžná kontrola dodržování povinností investiční společnosti nebo investičního fondu plynoucích ze zákona, z jiných právních předpisů a z vnitřních předpisů investiční společnosti nebo investičního fondu, a to včetně statutu, a ze smluvních vztahů s obhospodařovanými fondy a depozitáři,
ČÁST PRVNÍ - | ZÁKLADNÍ USTANOVENÍ |
§ 1 - | Předmět úpravy |
§ 2 - | Vymezení pojmů |
ČÁST DRUHÁ - | PRAVIDLA OBEZŘETNÉHO VÝKONU ČINNOSTI |
HLAVA I - | PŘEDPOKLADY ŘÁDNÉ SPRÁVY A ŘÍZENÍ |
§ 3 - | Zásady a postupy řízení [K § 74a odst. 2 písm. a) bodu 1 zákona] |
§ 4 - | Zajištění výkonu některých činností jinou osobou [K § 74a odst. 2 písm. a) bodu 1 zákona] |
§ 5 - | Organizační uspořádání [K § 74a odst. 2 písm. a) bodu 2 zákona] |
§ 6 - | Představenstvo[K § 74a odst. 2 písm. a) bodu 2 zákona] |
§ 7   | |
§ 8 - | Dozorčí rada [K § 74a odst. 2 písm. a) bodu 2 zákona] |
§ 9 - | Systém vnitřní komunikace [K § 74a odst. 2 písm. a) bodu 2 zákona a § 74a odst. 4 písm. h) zákona] |
§ 10 - | Kontrolní a bezpečnostní opatření při zpracování a evidenci informací[K § 74a odst. 2 písm. a) bodu 2 a § 74a odst. 2 písm. c) bodu 3 zákona] |
§ 11   | |
§ 12 - | Pravidla pro vyřizování stížností a reklamací investorů [K § 74a odst. 2 písm. a) bodu 3 a § 74a odst. 4 písm. f) zákona] |
§ 13 - | Osobní obchody [K § 74a odst. 2 písm. a) bodu 3 a § 74a odst. 4 písm. c) zákona] |
§ 14 - | Zásady pro výkon hlasovacích práv [K § 74a odst. 2 písm. a) bodu 3 a § 74a odst. 4 písm. g) zákona] |
§ 15 - | Evidence o vydávání, upisování a odkupování podílových listů vydávaných podílovým fondem a zahraničním standardním fondem [K § 9 odst. 2 písm. a) a § 74a odst. 2 písm. a) bodu 3 zákona] |
§ 16 - | Evidence o obchodech týkajících se obhospodařovaného majetku fondu kolektivního investování a zahraničního standardního fondu [K § 9 odst. 2 písm. b) a § 74a odst. 2 písm. a) bodu 3 zákona] |
§ 17 - | Zjišťování a řízení střetu zájmů [K § 74a odst. 1 písm. b) a § 74a odst. 2 písm. a) bodu 3 zákona] |
§ 18 - | Zjišťování střetu zájmů [K § 74a odst. 1 písm. b) a § 74a odst. 2 písm. a) bodu 3 zákona] |
§ 19 - | Řízení podstatného střetu zájmů |
HLAVA II - | SYSTÉM ŘÍZENÍ RIZIK [K § 74a odst. 2 písm. b) zákona] |
§ 20   | |
§ 21   | |
§ 22 - | Postup řízení rizik standardního fondu a veřejného speciálního fondu |
HLAVA III - | PRAVIDLA VNITŘNÍ KONTROLY |
§ 23 - | Základní ustanovení [K § 74a odst. 2 písm. c) zákona] |
§ 24 - | Compliance [K § 74a odst. 2 písm. c) bodu 2 zákona] |
§ 25 - | Vnitřní audit [K § 74a odst. 2 písm. c) bodu 1 zákona] |
ČÁST TŘETÍ - | PRAVIDLA OBHOSPODAŘOVÁNÍ MAJETKU |
HLAVA I - | INVESTIČNÍ NÁSTROJE, DO KTERÝCH MŮŽE INVESTOVAT STANDARDNÍ FOND [K § 26 odst. 3, § 27 odst. 8 písm. c) a § 28 odst. 11 zákona] |
§ 26 - | Investiční cenné papíry |
§ 27   | |
§ 28 - | Nástroje peněžního trhu |
§ 29 - | Finanční deriváty |
§ 30 - | Finanční index jako podkladové aktivum |
§ 31 - | Nástroje peněžního trhu, jejichž emise nebo emitent jsou regulováni za účelem ochrany investorů nebo úspor |
§ 32 - | Osoba, která podléhá obdobnému dohledu jako v členském státu Evropské unie |
§ 33 - | Investiční cenné papíry a nástroje peněžního trhu obsahující derivát |
§ 34 - | Kopírování složení indexu akcií nebo dluhopisů |
HLAVA II - | TECHNIKY A NÁSTROJE K OBHOSPODAŘOVÁNÍ MAJETKU FONDU KOLEKTIVNÍHO INVESTOVÁNÍ A MĚŘENÍ RIZIK [K § 27 odst. 8 písm. a), § 27 odst. 8 písm. b), § 49b odst. 7, § 55 odst. 5 a § 74a odst. 2 písm. b) zákona] |
§ 35 - | Techniky a nástroje |
§ 36 - | Limity pro používání finančních derivátů |
§ 37 - | Limity pro otevřenou pozici z finančních derivátů |
§ 38 - | Standardní závazková metoda |
§ 39 - | Metoda hodnoty v riziku |
§ 40 - | Měření rizika protistrany |
§ 41 - | Limity pro uzavírání repo obchodů |
§ 42   | |
HLAVA III - | OCEŇOVÁNÍ MAJETKU A ZÁVAZKŮ FONDU KOLEKTIVNÍHO INVESTOVÁNÍ [K § 82 odst. 4 zákona] |
§ 43 - | Reálná hodnota |
§ 44 - | Stanovení reálné hodnoty ve zvláštních případech |
§ 45 - | Způsob stanovení aktuální hodnoty akcie nebo podílového listu fondu kolektivního investování |
ČÁST ČTVRTÁ - | PRAVIDLA JEDNÁNÍ |
§ 46 - | Obecné zásady (K § 75 odst. 1 zákona) |
§ 47 - | Informování o provedeném pokynu [K § 75 odst. 1 písm. a) zákona] |
§ 48 - | Provádění obchodů [K § 75 odst. 1 písm. h) zákona] |
§ 49   | |
§ 50 - | Zpracování obchodů [K § 75 odst. 1 písm. i) a j) zákona] |
§ 51 - | Sdružování obchodů [K § 74a odst. 4 písm. d) zákona] |
§ 52 - | Pobídka [K § 75 odst. 2 zákona] |
ČÁST PÁTÁ - | UVEŘEJŇOVÁNÍ INFORMACÍ |
HLAVA I - | PRAVIDELNÉ ZPRÁVY A INFORMACE |
§ 53 - | Výroční a pololetní zpráva a měsíční informace [K § 89 písm. a), b), c) a d) zákona] |
§ 54 - | Způsob uveřejňování zpráv a informací [K § 89 písm. f) a g) a § 35a zákona] |
HLAVA II - | SDĚLENÍ O SPLYNUTÍ NEBO SLOUČENÍ [K § 100d odst. 2 a § 100o odst. 2 zákona] |
§ 55 - | Základní ustanovení |
§ 56 - | Sdělení klíčových informací |
§ 57   | |
§ 58 - | Způsob poskytnutí sdělení o splynutí nebo sloučení |
ČÁST ŠESTÁ - | ZVLÁŠTNÍ USTANOVENÍ PRO ŘÍDÍCÍ STANDARDNÍ FOND A PODŘÍZENÝ STANDARDNÍ FOND |
§ 59 - | Dohoda podřízeného standardního fondu s řídícím standardním fondem[K § 35b odst. 1 zákona] |
§ 60   | |
§ 61 - | Postupy investiční společnosti [K § 35b odst. 2 zákona] |
§ 62 - | Dohoda o výměně informací a dokumentů mezi depozitáři [K § 30a odst. 1 písm. d) zákona] |
§ 63 - | Dohoda o výměně informací mezi auditory [K § 30a odst. 1 písm. e) zákona] |
§ 64 - | Hlášení depozitáře [K § 23a odst. 1 zákona] |
ČÁST SEDMÁ - | ZÁVĚREČNÁ USTANOVENÍ |
§ 65   | |
§ 66 - | Účinnost |
Příloha č. 1 - | Výroční zpráva investiční společnosti a fondu kolektivního investování |
Příloha č. 2 - | Pololetní zpráva investiční společnosti a fondu kolektivního investování |
Příloha č. 3 - | Rozsah sdělení o splynutí nebo o sloučení podílového fondu |