(EU) 2022/1210Prováděcí nařízení Komise (EU) 2022/1210 ze dne 13. července 2022, kterým se stanoví prováděcí technické normy pro uplatňování nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 596/2014, pokud jde o formát seznamů zasvěcených osob a jejich aktualizace (Text s významem pro EHP)

(1)

Podle článku 18 nařízení (EU) č. 596/2014 jsou emitenti, účastníci trhu s emisními povolenkami, dražební platformy, dražitelé či subjekty sledující dražby nebo jiné osoby jednající jejich jménem nebo na jejich účet povinni sestavit seznamy zasvěcených osob a průběžně je aktualizovat podle přesného formátu.

(2)

Jednotné uplatňování požadavku na sestavení a aktualizaci seznamů zasvěcených osob stanoveného v nařízení (EU) č. 596/2014 by se mělo usnadnit stanovením přesného formátu, včetně používání standardních vzorů. Mělo by se jím rovněž zajistit, aby měly příslušné orgány k dispozici informace nezbytné pro splnění úkolu ochrany integrity finančních trhů a vyšetřování možného zneužívání trhu.

(3)

Jelikož v rámci subjektu mohou současně existovat různé vnitřní informace, seznamy zasvěcených osob by měly přesně určit konkrétní vnitřní informace, k nimž měly osoby pracující pro tento subjekt přístup. Seznamy zasvěcených osob by proto měly uvádět, o které konkrétní vnitřní informace jde (mohou zahrnovat informace týkající se obchodu, projektu, události – včetně podnikových či finančních událostí, jakož i zveřejnění účetní závěrky nebo upozornění na hospodářský výsledek). Za tímto účelem by seznamy zasvěcených osob měly být rozděleny do oddílů, přičemž by na každou konkrétní vnitřní informaci připadaly samostatné oddíly. V každém oddíle by měly být uvedeny všechny osoby, které mají k téže konkrétní vnitřní informaci přístup.

(4)

Aby se zabránilo vícenásobným zápisům týkajícím se osobních údajů týchž jednotlivců v různých oddílech seznamu zasvěcených osob, mělo by být možné tyto osobní údaje uvést v samostatném oddíle seznamu zasvěcených osob, označovaném jako oddíl týkající se permanentně zasvěcených osob, který se netýká konkrétních vnitřních informací. Oddíl týkající se permanentně zasvěcených osob by měl zahrnovat pouze osoby, které mají z důvodu povahy své funkce nebo svých úkolů ke všem vnitřním informacím v rámci subjektu vždy přístup.

(5)

Nařízení (EU) č. 596/2014 bylo změněno nařízením Evropského parlamentu a Rady (EU) 2019/2115 (2), které zavádí méně přísné požadavky pro emitenty, jejichž finanční nástroje jsou přijaty k obchodování na trhu pro růst malých a středních podniků (dále jen „emitenti na trhu pro růst malých a středních podniků“), a to tím, že seznamy byly omezeny pouze na osoby, které mají z důvodu povahy svých úkolů nebo své funkce v rámci emitenta pravidelný přístup k vnitřním informacím.

(6)

Odchylně od uvedeného ustanovení mohou členské státy požadovat, aby emitenti na trhu pro růst malých a středních podniků zapsali na své seznamy zasvěcených osob všechny osoby uvedené v čl. 18 odst. 1 písm. a) nařízení (EU) č. 596/2014. Vzhledem k obecně menším lidským a finančním zdrojům malých a středních podniků se však považovalo za přiměřené používat formát, který ve srovnání s formátem seznamů zasvěcených osob vytvořeným podle čl. 18 odst. 1 písm. a) nařízení (EU) č. 596/2014 představuje menší administrativní zátěž, a omezit obsah seznamů na to, co je nezbytně nutné pro identifikaci příslušných osob. Pokud se od emitentů nebude vyžadovat, aby ve svých seznamech uchovávali osobní kontaktní údaje svých zasvěcených osob, mělo by to emitentům ulevit od shromažďování a aktualizace údajů od zasvěcených osob, aniž by byly příslušné vnitrostátní orgány zbaveny nástroje k identifikaci osob, které s vnitřními informacemi nakládají, a k jejich oslovení při profesním kontaktu. Tito emitenti by rovněž měli mít možnost zapisovat údaje o osobách, které mají z důvodu povahy své funkce nebo svých úkolů vždy přístup ke všem vnitřním informacím v oddíle seznamu zasvěcených osob týkajícím se permanentně zasvěcených osob, namísto toho, aby osobní údaje týkající se těchto permanentně zasvěcených osob doplňovali do každého seznamu specifického pro určitý obchod nebo spojeného s určitou událostí. Obsah těchto oddílů permanentně zasvěcených osob by měl být rovněž omezen na to, co je nezbytně nutné pro identifikaci příslušných osob.

(7)

Seznam zasvěcených osob by měl obsahovat osobní údaje, které jsou nezbytné k jejich identifikaci. Jakékoli zpracování osobních údajů pro účely stanovení a vedení seznamů zasvěcených osob uvedených v článku 18 nařízení (EU) č. 596/2014 by mělo být v souladu s nařízením Evropského parlamentu a Rady (EU) 2016/679 (3).

(8)

Seznam zasvěcených osob by měl také obsahovat údaje, které mohou napomáhat příslušným orgánům při vedení vyšetřování a v rychlé analýze obchodního chování zasvěcených osob, při prokazování spojení mezi zasvěcenými osobami a osobami zapojenými do podezřelého obchodování a při určování kontaktů mezi nimi v kritických okamžicích. V tomto ohledu mají zásadní význam telefonní čísla, neboť umožňují příslušnému orgánu jednat rychle a případně si vyžádat záznamy datových přenosů. Tyto údaje by nadto měly být poskytnuty na začátku, aby nedošlo k narušení integrity šetření tím, že by se příslušný orgán musel v průběhu šetření znovu na emitenta, účastníka trhu s emisními povolenkami, dražební platformu, dražitele, subjekt sledující dražby nebo zasvěcenou osobu obracet s dalšími žádostmi o informace.

(9)

Aby bylo zajištěno, že seznamy zasvěcených osob mohou být příslušnému orgánu na požádání zpřístupněny co nejdříve a že je lze vždy neprodleně aktualizovat, měl by být seznam zasvěcených osob veden v elektronické podobě. Elektronická podoba by měla umožnit, aby informace obsažené na seznamu zasvěcených osob zůstaly důvěrnými. Aby se předešlo nepřiměřené administrativní zátěži pro emitenty na trhu pro růst malých a středních podniků, mohou tito emitenti vést seznam zasvěcených osob v elektronické podobě; tento požadavek by se však na tyto emitenty neměl vztahovat, je-li zajištěna úplnost, důvěrnost a integrita informací.

(10)

Aby se snížila administrativní zátěž spojená s předkládáním seznamů zasvěcených osob, měly by konkrétní elektronické prostředky pro přenos dat určit samy příslušné orgány za podmínky, že tyto elektronické prostředky umožní zachování důvěrnosti seznamů.

(11)

Z důvodu jasnosti, transparentnosti a právní jistoty by měly být formáty všech seznamů zasvěcených osob uvedených v nařízení (EU) č. 596/2014 konsolidovány v jediném právním aktu. Toto nařízení by proto mělo obsahovat jak formát seznamů zasvěcených osob podle čl. 18 odst. 1 písm. a) nařízení (EU) č. 596/2014, tak seznamy zasvěcených osob uvedené v čl. 18 odst. 6 uvedeného nařízení. V důsledku toho by mělo být prováděcí nařízení Komise (EU) 2016/347 (4) zrušeno.

(12)

V souladu s čl. 42 odst. 1 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2018/1725 (5) byl konzultován evropský inspektor ochrany údajů, který vydal stanovisko dne 7. června 2021.

(13)

Toto nařízení vychází z návrhu prováděcích technických norem, který Komisi předložil Evropský orgán pro cenné papíry a trhy.

(14)

Evropský orgán pro cenné papíry a trhy uskutečnil otevřené veřejné konzultace o návrhu prováděcích technických norem, ze kterého toto nařízení vychází, analyzoval potenciální související náklady a přínosy a požádal o stanovisko skupinu subjektů působících v oblasti cenných papírů a trhů zřízenou článkem 37 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1095/2010 (6),