262/2004 Sb.Vyhláška o pravidlech pro výpočet kapitálové přiměřenosti obchodníka s cennými papíry, který není bankou, na individuálním základě
Částka: | 085 | Druh předpisu: | Vyhláška |
Rozeslána dne: | 30. dubna 2004 | Autor předpisu: | Komise pro cenné papíry |
Přijato: | 19. března 2004 | Nabývá účinnosti: | 1. května 2004 |
Platnost předpisu: | Zrušen předpisem 123/2007 Sb. | Pozbývá platnosti: | 1. července 2007 |
Text aktualizovaného znění s celou hlavičkou je dostupný pouze pro registrované uživatele.
262
VYHLÁŠKA
ze dne 19. března 2004
o pravidlech pro výpočet kapitálové přiměřenosti obchodníka s cennými papíry,
který není bankou, na individuálním základě
Komise pro cenné papíry stanoví podle § 199 odst. 2 písm. b) ve spojení s § 9 odst. 2 zákona č. 256/2004 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu:
ČÁST PRVNÍ
ÚVODNÍ USTANOVENÍ
§ 1
Předmět úpravy
Tato vyhláška zapracovává příslušné předpisy Evropských společenství1) a upravuje
a) pravidla kapitálové přiměřenosti obchodníka s cennými papíry2), který není bankou (dále jen "obchodník"), na individuálním základě (část druhá),
b) pravidla kapitálové přiměřenosti ovládajícího obchodníka na konsolidovaném základě (dále jen "ovládající obchodník") a pravidla kapitálové přiměřenosti finanční holdingové společnosti na konsolidovaném základě (část třetí),
c) rozsah, způsob a lhůty pro předávání informací osobou zahrnutou do dozoru na konsolidovaném základě (část čtvrtá) a
d) rozsah a podrobnosti vnitřních kontrolních mechanismů osob tvořících konsolidační celek (část pátá).
_______________________________
1) Směrnice Rady 93/6/EHS ze dne 15. března 1993 o kapitálové přiměřenosti investičních podniků a úvěrových institucí, ve znění směrnic Evropského parlamentu a Rady 98/31/ES , 98/33/ES a 2002/87/ES .
ČÁST PRVNÍ - | ÚVODNÍ USTANOVENÍ |
§ 1 - | Předmět úpravy |
§ 2 - | Vymezení pojmů |
§ 3 - | Kapitálové požadavky |
§ 4 - | Obchodní a investiční portfolio |
§ 5 - | Oceňování nástrojů a pozic |
§ 6 - | Přepočet nástrojů v cizích měnách na koruny |
ČÁST DRUHÁ - | VYMEZENÍ KAPITÁLU |
§ 7 - | Stanovení tier 1, tier 2 a tier 3 |
ČÁST TŘETÍ - | KAPITÁLOVÝ POŽADAVEK K ÚVĚROVÉMU RIZIKU INVESTIČNÍHO PORTFOLIA |
§ 8   | |
§ 9 - | Rizikově vážená aktiva investičního portfolia |
§ 10 - | Výpočet kapitálového požadavku k úvěrovému riziku investičního portfolia |
ČÁST ČTVRTÁ - | KAPITÁLOVÝ POŽADAVEK K ÚVĚROVÉMU RIZIKU OBCHODNÍHO PORTFOLIA |
§ 11   | |
§ 12   | |
ČÁST PÁTÁ - | KAPITÁLOVÝ POŽADAVEK K RIZIKU ANGAŽOVANOSTI OBCHODNÍHO PORTFOLIA A LIMITY A N G A ŽO V A N O S T I IN V E S T I Č N Í H O P O R T F OL I A |
§ 13 - | Hrubá a čistá angažovanost investičního portfolia |
§ 14 - | Ekonomicky spjatá skupina osob |
§ 15 - | Limity čisté angažovanosti investičního portfolia |
§ 16 - | Angažovanost obchodního portfolia |
§ 17 - | Výpočet kapitálového požadavku k riziku angažovanosti obchodního portfolia |
ČÁST ŠESTÁ - | KAPITÁLOVÝ POŽADAVEK K ÚROKOVÉMU RIZIKU |
HLAVA I - | ÚROKOVÉ NÁSTROJE, JEJICH KOMPENZACE A ÚROKOVÉ POZICE |
§ 18   | |
§ 19 - | Kompenzace nástrojů |
§ 20 - | Úrokové pozice |
HLAVA II - | KAPITÁLOVÝ POŽADAVEK KE SPECIFICKÉMU ÚROKOVÉMU RIZIKU |
§ 21   | |
HLAVA III - | KAPITÁLOVÝ POŽADAVEK K OBECNÉMU ÚROKOVÉMU RIZIKU |
§ 22   | |
§ 23 - | Metoda splatností |
§ 24 - | Metoda durací |
§ 25 - | Metoda marží |
§ 26 - | Výpočet kapitálového požadavku k obecnému úrokovému riziku |
ČÁST SEDMÁ - | KAPITÁLOVÝ POŽADAVEK K AKCIOVÉMU RIZIKU |
§ 27   | |
§ 28 - | Kompenzace nástrojů |
§ 29 - | Akciové pozice |
§ 30 - | Kapitálový požadavek ke specifickému akciovému riziku |
§ 31 - | Kapitálový požadavek k obecnému akciovému riziku |
§ 32 - | Akciové indexy |
ČÁST OSMÁ - | KAPITÁLOVÝ POŽADAVEK K MĚNOVÉMU RIZIKU |
§ 33   | |
§ 34 - | Měnové pozice |
§ 35 - | Silně korelované měny |
§ 36 - | Výpočet kapitálového požadavku k měnovému riziku |
ČÁST DEVÁTÁ - | KAPITÁLOVÝ POŽADAVEK KE KOMODITNÍMU RIZIKU |
HLAVA I - | KOMODITNÍ NÁSTROJE A JEJICH POZICE |
§ 37   | |
§ 38 - | Kompenzace nástrojů |
§ 39 - | Komoditní pozice |
HLAVA II - | KAPITÁLOVÝ POŽADAVEK KE KOMODITNÍMU RIZIKU |
§ 40   | |
§ 41 - | Silně korelované komodity |
§ 42 - | Zjednodušená metoda |
§ 43 - | Metoda splatností |
§ 44 - | Metoda marží |
§ 45 - | Výpočet kapitálového požadavku ke komoditnímu riziku |
ČÁST DESÁTÁ - | KAPITÁLOVÝ POŽADAVEK K OPCÍM |
HLAVA I - | KOMPENZACE A POZICE OPCÍ |
§ 46   | |
§ 47 - | Kompenzace opcí |
§ 48 - | Pozice opcí |
HLAVA II - | KAPITÁLOVÝ POŽADAVEK K OPCÍM |
§ 49   | |
§ 50 - | Zjednodušená metoda |
§ 51 - | Metoda delta plus |
§ 52 - | Metoda marží |
ČÁST JEDENÁCTÁ - | KAPITÁLOVÁ PŘIMĚŘENOST |
§ 53 - | Limit kapitálové přiměřenosti |
ČÁST DVANÁCTÁ - | SPOLEČNÁ, PŘECHODNÁ A ZÁVĚREČNÁ USTANOVENÍ |
§ 54 - | Společná ustanovení |
§ 55   | |
§ 56   | |
§ 57 - | Účinnost |
Příloha - | Tabulka č. 1 - Rizikové váhy aktiv Tabulka č. 2 - Konverzní faktory podrozvahových aktiv Tabulka č. 3 - Konverzní faktory derivátů Tabulka č. 4 - Úvěrové riziko obchodního portfolia - konverzní faktory vypořádacího rizika Tabulka č. 5 - Specifické úrokové riziko - koeficienty Tabulka č. 6 - Kapitálový požadavek k riziku angažovanosti obchodního portfolia - korekční faktor Tabulka č. 7 - Obecné úrokové riziko, metoda splatnosti - koeficienty Tabulka č. 8 - Obecné riziko, metoda durací - předpokládané změny úrokových měr Tabulka č. 9 - Akciové riziko - indexy Tabulka č. 10 - Upisování akcií a dluhopisů |