262/2004 Sb.Vyhláška o pravidlech pro výpočet kapitálové přiměřenosti obchodníka s cennými papíry, který není bankou, na individuálním základě

Částka: 085 Druh předpisu: Vyhláška
Rozeslána dne: 30. dubna 2004 Autor předpisu: Komise pro cenné papíry
Přijato: 19. března 2004 Nabývá účinnosti: 1. května 2004
Platnost předpisu: Zrušen předpisem 123/2007 Sb. Pozbývá platnosti: 1. července 2007
Aktualizované znění předpisu, provedené předpisem 105/2006 Sb. s účinností od 31. března 2006

Text aktualizovaného znění s celou hlavičkou je dostupný pouze pro registrované uživatele.


Ukázka textu předpisu:

262

VYHLÁŠKA
ze dne 19. března 2004
o pravidlech pro výpočet kapitálové přiměřenosti obchodníka s cennými papíry,
který není bankou, na individuálním základě

        Komise pro cenné papíry stanoví podle § 199 odst.  2 písm.  b) ve spojení s § 9 odst.  2 zákona č. 256/2004 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu:

ČÁST PRVNÍ

ÚVODNÍ USTANOVENÍ

 

§ 1

 

Předmět úpravy

        Tato vyhláška zapracovává příslušné předpisy Evropských společenství1) a upravuje

       a) pravidla kapitálové přiměřenosti obchodníka s cennými papíry2), který není bankou (dále jen "obchodník"), na individuálním základě (část druhá),
       b) pravidla kapitálové přiměřenosti ovládajícího obchodníka na konsolidovaném základě (dále jen "ovládající obchodník") a pravidla kapitálové přiměřenosti finanční holdingové společnosti na konsolidovaném základě (část třetí),
       c) rozsah, způsob a lhůty pro předávání informací osobou zahrnutou do dozoru na konsolidovaném základě (část čtvrtá) a
       d) rozsah a podrobnosti vnitřních kontrolních mechanismů osob tvořících konsolidační celek (část pátá).

_______________________________
      1) Směrnice Rady 93/6/EHS ze dne 15. března 1993 o kapitálové přiměřenosti investičních podniků a úvěrových institucí, ve znění směrnic Evropského parlamentu a Rady 98/31/ES , 98/33/ES a 2002/87/ES .

. . .

Obsah předpisu:
ČÁST PRVNÍ - ÚVODNÍ USTANOVENÍ
§ 1 - Předmět úpravy
§ 2 - Vymezení pojmů
§ 3 - Kapitálové požadavky
§ 4 - Obchodní a investiční portfolio
§ 5 - Oceňování nástrojů a pozic
§ 6 - Přepočet nástrojů v cizích měnách na koruny
ČÁST DRUHÁ - VYMEZENÍ KAPITÁLU
§ 7 - Stanovení tier 1, tier 2 a tier 3
ČÁST TŘETÍ - KAPITÁLOVÝ POŽADAVEK K ÚVĚROVÉMU RIZIKU INVESTIČNÍHO PORTFOLIA
§ 8  
§ 9 - Rizikově vážená aktiva investičního portfolia
§ 10 - Výpočet kapitálového požadavku k úvěrovému riziku investičního portfolia
ČÁST ČTVRTÁ - KAPITÁLOVÝ POŽADAVEK K ÚVĚROVÉMU RIZIKU OBCHODNÍHO PORTFOLIA
§ 11  
§ 12  
ČÁST PÁTÁ - KAPITÁLOVÝ POŽADAVEK K RIZIKU ANGAŽOVANOSTI OBCHODNÍHO PORTFOLIA A LIMITY A N G A ŽO V A N O S T I IN V E S T I Č N Í H O P O R T F OL I A
§ 13 - Hrubá a čistá angažovanost investičního portfolia
§ 14 - Ekonomicky spjatá skupina osob
§ 15 - Limity čisté angažovanosti investičního portfolia
§ 16 - Angažovanost obchodního portfolia
§ 17 - Výpočet kapitálového požadavku k riziku angažovanosti obchodního portfolia
ČÁST ŠESTÁ - KAPITÁLOVÝ POŽADAVEK K ÚROKOVÉMU RIZIKU
HLAVA I - ÚROKOVÉ NÁSTROJE, JEJICH KOMPENZACE A ÚROKOVÉ POZICE
§ 18  
§ 19 - Kompenzace nástrojů
§ 20 - Úrokové pozice
HLAVA II - KAPITÁLOVÝ POŽADAVEK KE SPECIFICKÉMU ÚROKOVÉMU RIZIKU
§ 21  
HLAVA III - KAPITÁLOVÝ POŽADAVEK K OBECNÉMU ÚROKOVÉMU RIZIKU
§ 22  
§ 23 - Metoda splatností
§ 24 - Metoda durací
§ 25 - Metoda marží
§ 26 - Výpočet kapitálového požadavku k obecnému úrokovému riziku
ČÁST SEDMÁ - KAPITÁLOVÝ POŽADAVEK K AKCIOVÉMU RIZIKU
§ 27  
§ 28 - Kompenzace nástrojů
§ 29 - Akciové pozice
§ 30 - Kapitálový požadavek ke specifickému akciovému riziku
§ 31 - Kapitálový požadavek k obecnému akciovému riziku
§ 32 - Akciové indexy
ČÁST OSMÁ - KAPITÁLOVÝ POŽADAVEK K MĚNOVÉMU RIZIKU
§ 33  
§ 34 - Měnové pozice
§ 35 - Silně korelované měny
§ 36 - Výpočet kapitálového požadavku k měnovému riziku
ČÁST DEVÁTÁ - KAPITÁLOVÝ POŽADAVEK KE KOMODITNÍMU RIZIKU
HLAVA I - KOMODITNÍ NÁSTROJE A JEJICH POZICE
§ 37  
§ 38 - Kompenzace nástrojů
§ 39 - Komoditní pozice
HLAVA II - KAPITÁLOVÝ POŽADAVEK KE KOMODITNÍMU RIZIKU
§ 40  
§ 41 - Silně korelované komodity
§ 42 - Zjednodušená metoda
§ 43 - Metoda splatností
§ 44 - Metoda marží
§ 45 - Výpočet kapitálového požadavku ke komoditnímu riziku
ČÁST DESÁTÁ - KAPITÁLOVÝ POŽADAVEK K OPCÍM
HLAVA I - KOMPENZACE A POZICE OPCÍ
§ 46  
§ 47 - Kompenzace opcí
§ 48 - Pozice opcí
HLAVA II - KAPITÁLOVÝ POŽADAVEK K OPCÍM
§ 49  
§ 50 - Zjednodušená metoda
§ 51 - Metoda delta plus
§ 52 - Metoda marží
ČÁST JEDENÁCTÁ - KAPITÁLOVÁ PŘIMĚŘENOST
§ 53 - Limit kapitálové přiměřenosti
ČÁST DVANÁCTÁ - SPOLEČNÁ, PŘECHODNÁ A ZÁVĚREČNÁ USTANOVENÍ
§ 54 - Společná ustanovení
§ 55  
§ 56  
§ 57 - Účinnost
Příloha - Tabulka č. 1 - Rizikové váhy aktiv Tabulka č. 2 - Konverzní faktory podrozvahových aktiv Tabulka č. 3 - Konverzní faktory derivátů Tabulka č. 4 - Úvěrové riziko obchodního portfolia - konverzní faktory vypořádacího rizika Tabulka č. 5 - Specifické úrokové riziko - koeficienty Tabulka č. 6 - Kapitálový požadavek k riziku angažovanosti obchodního portfolia - korekční faktor Tabulka č. 7 - Obecné úrokové riziko, metoda splatnosti - koeficienty Tabulka č. 8 - Obecné riziko, metoda durací - předpokládané změny úrokových měr Tabulka č. 9 - Akciové riziko - indexy Tabulka č. 10 - Upisování akcií a dluhopisů
Zavřít
MENU